Chi esercita la professione medica espone, in caso di contenzioso, anche il patrimonio personale. Con la Legge Gelli-Bianco (L. 24/2017) il quadro è più favorevole: il medico che opera in una struttura risponde verso il paziente a titolo extracontrattuale e, nei rapporti con la struttura, risponde in proprio (rivalsa/regresso) solo per dolo o colpa grave. Resta però una zona di esposizione reale: colpa grave accertata, attività libero-professionale, casi in cui l'assicurazione non copre o il massimale è insufficiente. Qui gli strumenti di protezione acquistano senso — a condizione di costituirli prima che il rischio si concretizzi.

Istituto degli artt. 167-171 c.c.: con atto pubblico notarile uno o entrambi i coniugi destinano beni (immobili, mobili registrati, titoli di credito) ai bisogni della famiglia. Presuppone matrimonio o unione civile. L'art. 170 c.c. definisce l'effetto: i beni e i loro frutti non sono pignorabili per debiti che il creditore sapeva contratti per scopi estranei ai bisogni della famiglia. È uno scudo selettivo, non assoluto.

Qui molti si illudono. La Cassazione interpreta in modo ampio la nozione e pone l'onere della prova sul debitore: deve dimostrare la regolare costituzione/opponibilità del fondo e che il debito è estraneo alle necessità familiari. Il punto critico per il medico: se il debito è anche solo indirettamente destinato a sostenere l'attività professionale — da cui ricava il reddito per mantenere la famiglia — non si considera estraneo. Molti debiti professionali e tributari restano quindi aggredibili. Si aggiunge l'azione revocatoria (art. 2901 c.c.), con prescrizione quinquennale (art. 2903) dall'annotazione a margine dell'atto di matrimonio.

Rapporto riconosciuto in Italia tramite la Convenzione dell'Aja del 1° luglio 1985 (ratifica L. 364/1989). Tre ruoli: il disponente (settlor) trasferisce i beni e fissa le regole; il trustee ne diventa proprietario formale ma li gestisce secondo le finalità; i beneficiari nel cui interesse i beni sono amministrati. Effetto centrale: la segregazione patrimoniale — i beni escono dal patrimonio personale del disponente e non entrano in quello del trustee, formando un patrimonio separato non aggredibile (salvo revocatoria/frode) dai creditori personali di nessuno dei tre. Più flessibile del fondo (niente matrimonio, beni di ogni tipo, anche passaggio generazionale) ma più complesso e costoso.

Terza via interna all'ordinamento italiano. Consente, con atto pubblico, di destinare beni immobili o mobili registrati a interessi meritevoli di tutela, per un periodo non superiore a 90 anni o alla vita del beneficiario persona fisica. Una volta trascritto, sottrae beni e frutti all'esecuzione forzata per debiti estranei allo scopo. Più snello del trust ma con perimetro più rigido (solo beni registrati, vincolo di meritevolezza) e dottrina non del tutto consolidata sulla sua natura.

Sull'imposta di successione e donazione la materia è stata sistematizzata dal D.Lgs. 139/2024 (art. 4-bis del TU D.Lgs. 346/1990), in linea con la Cassazione 2019-2020. Principio: rileva l'arricchimento gratuito del beneficiario, non il vincolo in sé. Regime ordinario "in uscita": imposta all'attribuzione effettiva ai beneficiari. Regime opzionale "in entrata": tassazione anticipata al conferimento, ma versamento definitivo e non rimborsabile. Aliquote/franchigie (art. 7 TUS): 4% oltre € 1.000.000 per coniuge/parenti in linea retta; 6% per fratelli (franchigia € 100.000) e parenti entro il 4° grado; 8% per gli altri; franchigia € 1.500.000 per beneficiari con disabilità grave (L. 104/1992). Per il fondo patrimoniale senza trasferimento di proprietà tra coniugi si applicano in genere le sole imposte fisse (importo da verificare con il notaio durante la procedura).